本辦法依銀行法（以下簡稱本法）第九十一條第五項規定訂定之。

為健全工業銀行業務經營，金融監督管理委員會（以下簡稱本會）依本辦法所為之許可或核准，得於必要範圍內附加附款。

工業銀行最低實收資本額為新台幣二百億元。

一、收受支票存款及其他各種存款。

二、發行金融債券。

三、辦理放款。

四、投資有價證券。

五、辦理直接投資生產事業、金融相關事業及創業投資事業。

六、辦理國內外匯兌。

七、辦理國內外保證業務。

八、簽發國內外信用狀。

九、代理收付款項。

十、承銷有價證券。

十一、辦理政府債券自行買賣業務。

十二、擔任股票及債券發行簽證人。

十三、辦理與前列各款業務有關之倉庫、保管及各種代理服務事項。

十四、經本會核准辦理之其他有關業務。

工業銀行得依本法第五十七條規定申請增設國內分行，其國內所有之分行不得超過十處。

工業銀行對生產事業中長期授信總餘額，不得少於其授信總餘額百分之六十。

一、公債。

二、短期票券。

三、金融債券及公司債。

四、集中交易市場或店頭市場交易之股票（其中國內股票部分，包括上市股票、上櫃股票、本會認可之信用評等機構評等達一定等級以上之發行人發行之興櫃股票及辦理受託承銷案件時，以特定人身分，參與認購上市、上櫃企業原股東與員工放棄認購之增資股份及核准上市、上櫃公司之承銷中股票）、新股權利證書及債券換股權利證書。

五、依各國法令規定募集發行及私募之基金受益憑證、認股權憑證及認購（售）權證。

六、中央銀行定期存單及中央銀行儲蓄券。

七、受益證券及資產基礎證券。

八、國際性或區域性金融組織發行之債券。

九、依信託業法發行之共同信託基金。

十、經本會核准之其他有價證券。

工業銀行不得投資於該銀行負責人擔任董事、監察人或經理人之公司所發行前條第一項第二款、第三款、第四款、第五款、第九款及第十款之有價證券。但下列情形不在此限：

一、金融債券（含次順位金融債券）。

二、經其他銀行保證之公司債。

三、經其他銀行保證或承兌之短期票券且經其他票券商承銷或買賣者。

四、銀行發行之可轉讓定存單。

五、發行期限在一年以內之受益證券或資產基礎證券。

六、工業銀行因第八條規定之投資關係，經本會核准派任其負責人擔任董事、監察人或經理人之公司所發行之股票、新股權利證書及債券換股權利證書。

七、依據證券投資信託基金管理辦法規定所發行之指數股票型基金。

一、擔任創始機構（委託人）者，不得投資以其金融資產、不動產或不動產相關權利為基礎所發行之受益證券或資產基礎證券。

二、擔任受託機構者，不得投資其發行之受益證券。

三、擔任特殊目的公司股東者，不得投資其設立之特殊目的公司所發行之資產基礎證券。

一、工業銀行參與其關係企業之證券化計畫，且因信用增強目的持有受益證券或資產基礎證券，而該信用增強方式為證券化計畫所必要，且經申請主管機關專案核准者。

二、工業銀行關係企業與其他創始機構共同參與證券化計畫，且該關係企業納入資產池之資產占資產池之比率不高於百分之二十。

一、工業銀行投資於第十條第一項各種有價證券之總餘額，除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行定期存單、中央銀行儲蓄券外，不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額合計數百分之五十。但存款總餘額及金融債券發售額合計數百分之五十小於銀行核算基數四倍時，以核算基數四倍為投資限額。

二、工業銀行投資於第十條第一項之股票或具有股權性質之有價證券之原始取得成本總餘額，不得超過該銀行核算基數之百分之二十五。但其中投資於店頭市場交易者之餘額，不得超過該銀行核算基數之百分之五。

三、工業銀行投資於無信用評等或信用評等未達本會認可之信用評等機構評等達一定等級以上之短期票券（不含國庫券及可轉讓銀行定期存單）、金融債券、公司債、受益證券及資產基礎證券之原始取得成本總餘額，不得超過該銀行核算基數之百分之三十。但該短期票券、金融債券、公司債無信用評等者，其發行人、保證人或承兌人之信用評等達上述等級以上者；或受益證券、資產基礎證券無信用評等者，其保證人之信用評等達上述等級以上者；或因長期投資目的投資於非上市、上櫃生產事業發行之可轉換公司債者之三項情形，不在此限。

四、工業銀行兼營證券商依證券交易法第七十一條規定所購入之有價證券，於購入一年後仍未賣出者，應計入前三款投資有價證券之限額內。

五、工業銀行以附賣回條件買入短期票券及債券之餘額，不計入第一款至第三款投資有價證券之限額內。以附買回條件賣出短期票券及債券之餘額，則應計入。

六、工業銀行投資於每一公司之股票、新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數百分之五。

七、工業銀行因長期投資目的，投資於每一非上市、上櫃生產事業發行之可轉換公司債，應以最低轉換價格計算，不得超過該銀行上一會計年度決算後淨值百分之五，及該生產事業已發行股份或資本總額百分之二十。工業銀行將該可轉換公司債轉換為股份或資本時，應計入第八條及第九條第一項限額內，並依該規定辦理。

一、工業銀行對其他銀行之長期投資或持股超過一年以上者，其上會計年底之投資帳面淨額，及當年度新增銀行長期投資之原始成本。但轉投資海外子銀行金額不在此限。

二、依照第八條規定投資銀行以外之其他企業，其上會計年底之投資帳面淨額，及當年度新增投資之原始成本。

一、經標準普爾公司（Standard & Poor's）、評定，短期信用評等達 A-3等級以上或長期信用評等達 BBB- 等級以上。

二、經穆迪投資人服務公司（Moody's Investors Service）、評定，短期信用評等達 P-3 等級以上或長期信用評等達 Baa3 等級以上。

三、經惠譽公司（Fitch, Inc.）、評定，短期信用評等達 F3 等級以上或長期信用評等達 BBB- 等級以上。

四、經中華信用評等股份有限公司評定，短期信用評等達 twA-3、等級以上或長期信用評等達 twBBB- 等級以上。

五、經英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定，短期信用評等達F3（twn）等級以上或長期信用評等達BBB-（twn）等級以上。

六、經穆迪信用評等股份有限公司評定，短期信用評等達 TW-3 等級以上或長期信用評等達 Baa3.tw 等級以上。

工業銀行因投資關係得派任其負責人或職員，兼任生產事業之董事或監察人。但不得兼任董事長。

申請設立工業銀行，發起人及股東之出資以現金為限。

經許可設立工業銀行者，應於開始營業前完成本行存款、放款業務電腦連線作業設施，並經本會或其指定機構認定合格。

一、工業銀行設立許可申請書。

二、營業計畫書：載明業務之範圍、業務之原則與方針及具體執行之方法（包括場所設施、內部組織分工、人員招募培訓、業務發展計畫及未來三年財務預測）。

三、發起人名冊及證明文件。

四、發起人會議紀錄。

五、發起人無銀行負責人應具備資格條件準則第三條所列情事之書面聲明。

六、發起人已依第二十二條第一項規定存入股款至少新台幣四十億元之證明。

七、發起人之資金來源說明。

八、招股章程。

九、總經理、副總經理、協理之資格證明。

十、工業銀行章程。

十一、會計師及律師之審查意見。

十二、其他經本會規定應提出之文件。

工業銀行章程應記載下列事項：

一、工業銀行名稱。

二、營業項目。

三、股份總數及每股金額。

四、本行及分支機構所在地。

五、公告方法。

六、董事及監察人之人數、任期及任免。

七、董事會之職責及與經理部門職權之劃分。

八、訂立章程之年、月、日。

一、經發起人或創立會選出之董事及監察人全體同意，就發起人所繳股款範圍內購置營業上必要之固定資產及支付開辦費者。

二、取得公司執照後，運用於中央銀行規定之流動準備資產者。

一、發起人失蹤、死亡。

二、發起人經監護宣告或受輔助宣告尚未撤銷。

三、發起人於提出設立申請後，經發現有銀行負責人應具備資格條件兼職限制及應遵行事項準則第三條所列情事。

四、發起人為公司，經法院裁定重整，或有其他重大喪失債信情事。

一、募集設立申請書。

二、本會核准工業銀行設立許可函。

三、營業計畫書。

四、發起人名冊。

五、發起人會議紀錄。

六、代收股款之銀行名稱、地址，以及發起人已依規定繳足股款之證明。

七、發起人之資金來源說明。

八、招股章程。

九、證券交易法第三十條規定之公開說明書。

十、證券承銷商就營業計畫書所出具之評估意見書。

十一、承銷契約草本。

十二、本申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明。

十三、其他經本會規定提出之文件。

一、營業執照申請書。

二、公司登記證件。

三、驗資證明書。

四、工業銀行章程。

五、創立會會議紀錄。

六、股東名冊及股東會會議紀錄。

七、董事名冊及董事會會議紀錄。

八、常務董事名冊及常務董事會會議紀錄。

九、監察人名冊及監察人會議紀錄。

十、經理人名冊。

十一、工業銀行章則及業務流程。

十二、董事、監察人及經理人之資格證明文件。

十三、兩週以上之模擬營業操作紀錄。

工業銀行章則，包括下列項目：

一、組織結構與部門職掌。

二、人員配置、管理與培訓。

三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。

四、內部稽核制度。

五、營業之原則與政策。

六、作業手冊及權責劃分。

七、其他事項。

一、股東持股不符合本法第二十五條第二項之規定者。

二、董事、監察人或經理人不符合第十五條之規定者。

三、不符合第十九條之規定者。

四、未提出應具備之文件者。

五、第二十條第一項第七款及第二十四條第一項第七款規定之發起人資金來源中借入資金總額超過百分之三十以上者。

工業銀行經核發營業執照後滿六個月尚未開始營業者，本會應廢止其設立之許可，限期繳銷執照，並通知經濟部。但有正當理由經本會核准者，得予延展，延展期限不得超過六個月，並以一次為限。

工業銀行之設立，得同時依本法規定申請設立分行兩處。

一、最低實收資本額為新臺幣二百億元，股權結構應符合下列規定：

（一）股東持股比率應符合本法第二十五條第二項規定。

（二）持股一萬股以下股東之持股總額，於許可變更登記核發營業執照前，須達實收資本總額百分之十。但股票已上櫃或上市之銀行，不在此限。

二、自有資本與風險性資產之比率，不得低於百分之十。

三、淨值與總資產比率不得低於百分之十二。

四、符合依本法第三十三條及第三十三條之三所為之授信限額規定。

五、申請變更登記為工業銀行時投資於非自用不動產之金額，應悉數縮減為零。但因特殊原因無法處理，經本會核准者，不在此限。

六、對於經營違規之缺失經查核已確實改正。

七、經本會規定應提出之文件。

申請許可變更登記為工業銀行，而其業務經營未符合第五條至第九條規定者，應擬具業務調整相關計畫，於經本會許可變更登記並開始營業後五年內調整至符合規定；未依業務調整相關計畫調整者，本會得限制其業務經營。

經許可變更登記為工業銀行者，應於辦妥公司變更登記後六個月內檢具各項必要文件，向本會申請換發營業執照後，始得經營工業銀行業務。但有正當理由，經本會核准者，得予延展，延展期限不得超過六個月，並以一次為限。

經許可並辦妥公司變更登記為工業銀行者，應於換發營業執照後十五日內，在本行及其分支機構所在地，公告變更登記及開始營業基準日，並於基準日後十五日內向本會提報開始營業基準日及其前一日經會計師簽證之財務報表。

本會就設立或變更登記為工業銀行之有關事宜，得隨時派員查核，並得令設立或變更登記為工業銀行者，於限期內提出必要之文件、資料或指定人員前來說明。

本辦法自發布日施行。但中華民國一百零一年十二月二十七日修正公布之第八條第三項自一百零二年一月一日施行。