一 引言
鑒於台灣與泰國之金融市場之間關係日趨密切，有必要建立及促進
兩地金融市場監督機構之合作，以保障投資及維持市場穩健操作，
台北證券管理委員會 (以下簡稱「台證會」) 及曼谷證管會 (以下
簡稱「泰證會」) ，就以下各方面達成諒解。
二 雙方職權
(一) 台北證券管理委員會
台證會係負責監督證券、期貨及選擇權之發行或交易，並促進經濟
發展及保障投資者。台證會掌理之事項包括證券上市、募集、發行
與交易之核定暨其管理監督事項；期貨契約及選擇權之核定及買賣
管理、監督事項；證券投資信托事業、證券金融事業、證券投資顧
問事業、證券集中保管事業、證券商、期貨商及自律組織之核准及
管理監督事項；暨證券、期貨相關事業從業人員之管理監督事項。
(二) 曼谷證管會
泰證會是依據證券交易法而設立，以促進、發展及監管泰國資本市
場。泰證會所轄權責係在證交法授權範圍內負責頒布相關行政法規
、管理規則、通知、命令或行政指導，以及得採取任何必要措施以
確保證券公開發行有關之資訊正當揭露、證券公司財務穩定及正當
經營，以及各種自律組織及其他證券相關事業正常運作，暨符合收
購法典以及一般應遵行之法規。
三 適用範圍
雙方同意透過本備忘錄所確立之機制，促進相互合作及資訊交流，以
便雙方有效地根據各自法律行使其職權。根據上述宗旨，本備忘錄之
適用範圍包括以下各方面之相互協助及資訊交流：
(一) 在相關法規下協助發現並採取行動以制止市場不法行為，包括從事
內線交易、市場操縱及其他相關上市公司、證券及期貨合約以及雙
方所掌之其他金融工具之詐欺行為；
(二) 監督證券及期貨市場及其結算交割活動，並確保上述活動符合有關
法規；
(三) 執行有關證券及期貨合約以及雙方所掌理之其他金融工具之發行、
交易、安排、管理及諮詢服務之功能；
(四) 提高經紀商、交易商、投資顧問及其他證券公司、金融市場從業員
之適任準則，並確保上述人員具有適當及合格之業務能力及職業道
德素質，以及促進上述人員在其執行業務時遵循高標準公平交易原
則及職業道德水準；
(五) 確保台灣或泰國證券市場所有證券發行人及要約人、所有上市或申
請上市之公司之董事、高級管理人員、股東及專業顧問履行所有相
關法規下之責任，以及確保他們履行義務，將完整、準確、及時的
資訊披露與投資者；
(六) 有關收購及合併事項；及
(七) 雙方主管相關法規所定權責範圍內之其他事項。
四 原則
(一) 雙方將盡力履行本備忘錄之安排。本備忘錄並不修改或取代台灣或
泰國現行或適用之任何法規或監督規定。本備忘錄並不對第三者產
生任何可供強制執行之權利。
(二) 本備忘錄之目的在雙方法規許可範圍下提供合作、增加瞭解及資訊
交流之架構、藉以加強對投資者之保障及提高證券及期貨市場之穩
健性。
(三) 於雙方適用法規之範圍內，倘任何一方發現任何資訊涉及與對方之
執法職權有關之涉嫌不當行為或預期可能發生之不當行為，則該方
應以合理之方式盡力向對方提供該項資訊。
五 提供協助或索取資訊之要求
(一) 雙方可為某項索取資訊或協助之要求或擬提出之要求隨時商洽。
(二) 索取資訊或提供其他方面協助之要求須以英文書面提出。遇有緊急
情怳，可用概要方式提出要求，但應在隨後五個工作日內補交正式
要求。該項正式要求必須由附錄一所列之聯絡單位指定授權之人簽
署。
(三) 索取資訊之要求應包括：
(1) 要求索取之資訊之內容 (包括有關人士之身分及相關之監管規定
) ：
(2) 索取該項資訊之目的；
(3) 導致索取資訊之行為或涉嫌行為之指述；
(4) 確定相關法規與索取之資訊及索取資訊一方監管功能之間的關聯
性。
(5) 索取資訊之相關法規與特定監管規定之相關性；
(6) 如有必要向他人披露所取得之資訊，該人之身分及向其披露之理
由。
(四) 被要求之一方應對每項要求加以斟酌評估，以決定可否根據本備忘
錄之安排提供資訊。如某項要求不能被全部接受，被要求之一方應
考慮可否提供任何其他相關資訊。
(五) 被要求之一方在決定接受或拒絕要求時，應考慮：
(1) 被要求一方之相關法規。
(2) 要求事項是否不在被要求一方之司法管轄權範圍內。
(3) 是否違背公共利益。
(4) 是否阻礙正在進行中之調查或損害被要求一方之運作。
(5) 是否會傷害不相關之第三者。
(六) 被要求之一方可對提出請求之一方要求承擔部分有關費用，作為同
意根據本備忘錄提供協助之一項條件，尤其是當有關要求涉及龐大
費用或累積費用之負擔出現大幅度失衡情形。
六 主動提供資訊
如任何一方擁有可協助另一方執行其監督職權之資訊，則即使對方沒
有提出要求，擁有資訊之一方也可主動提供或安排他人提供該項資訊
。如提供資訊之一方聲明該項資訊是根據本備忘錄提供，則本備忘錄
之安排將同樣適用。
七 保密及資訊的使用
雙方提供資訊或協助，其目的僅在於協助本備忘錄雙方執行其監督職
權。根據本備忘錄所提供之協助或資訊，接受之一方只能為執行其監
督職權之目的而使用，除相關法律另有規定者外，未經提供協助或提
供資訊一方事前之同意，將不得向任何第三者披露該項協助或資訊之
內容。雙方均須設立及維持所需之適當保障措施，以保障該項資訊之
保密性。
八 聯絡單位
除非雙方另行達成協議，否則雙方之所有聯繫應在附錄一所列之主要
聯絡單位之間進行。任何一方得以用書面通知另一方，修訂附錄一所
列之聯絡單位名稱，而無須雙方重新簽署備忘錄。
九 本備忘錄所用文字其生效日期
本備忘錄以英文繕寫兩份，並自台證會及泰證會共同簽署之日起生效
。
為此，雙方代表爰經合法授權於一九九六年六月十八日在台北簽字於
本備忘錄，以昭信守。

台北證券管理委員會
主任委員
陳樹〔簽字〕

曼谷證券管理委員會
執行長
帕貢‧馬拉庫‧納‧阿屋呀
〔簽字〕

附錄一
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泰國曼谷‧帕土哇‧
努匹尼‧瓦麗斯大道 93-1‧
黛森 B 塔 14 至 16 樓
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傳真： (66-2) 256-7755