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條文內容

法規名稱: 證券業辦理外匯業務管理辦法 EN
法規類別: 行政 > 中央銀行 > 外匯目
第 61 條
證券業辦理未涉及匯率之外匯衍生性商品業務,應依下列規定辦理:
一、外匯信用違約交換(Credit Default Swap) 及外匯信用違約選擇權
(Credit Default Option) 業務:
(一)承作對象限於屬法人之專業客戶。
(二)對象如為國內客戶者,除其主管機關規定得承作信用衍生性商品且
為信用風險承擔者外,僅得承作客戶為信用風險買方之外匯信用衍
生性商品。
(三)國內客戶如為信用風險承擔者,合約信用實體應符合其主管機關所
訂規範,且不得為大陸地區之政府、公司及其直接或間接持有股權
達百分之三十以上之公司。
(四)證券業本身如為信用風險承擔者,且合約信用實體為利害關係人,
其交易條件不得優於其他同類對象,並應依相關法令規定辦理。
(五)本款業務組合為結構型商品辦理者,承作對象僅限於屬專業機構投
資人及國外法人之專業客戶。
二、辦理外匯衍生性商品組合式契約或結構型商品業務,應符合各單項業
務及連結標的之相關限制及規定。
三、除本行另有規定者外,不得連結下列標的:
(一)資產證券化相關之證券或商品。
(二)未公開上市之大陸地區個股、股價指數或指數股票型基金。
(三)國內外私募之有價證券。
(四)國內證券投資信託事業於海外發行且未於證券市場掛牌交易之受益
憑證。
(五)國內外機構編製之臺股指數及其相關金融商品。但由櫃買中心或證
交所編製或合作編製者,不在此限。
連結標的之外國有價證券及承作對象,應符合金管會所訂證券商受託買賣
外國有價證券範圍及相關規範,或其他經金管會核定者。