第一組掌理證券募集與發行之審核，證券上市、上櫃之核定，公開發行公
司財務業務之查核，及上開相關業務之監督、管理等事項，分設下列各科
辦事：
一、第一科辦理下列事項：
(一) 辦理公開發行公司下列事項：
1.證券募集與發行之審核、監督及管理。
2.證券上市、上櫃之核定。
3.公開發行公司之監督、管理及財務、業務之查核。
4.上市、上櫃公司財務業務之訪查。
(二) 公司治理制度之規劃、研議及推動。
(三) 公開說明書及年報應行記載事項準則之修訂。
(四) 公開發行公司取得處分資產處理準則之修訂。
(五) 對上市 (櫃) 公司重大訊息查證規定之修訂備查。
(六) 媒體申報制度之建置及執行。
(七) 其他上級交辦事項
二、第二科辦理下列事項：
(一) 辦理公開發行公司下列事項：
1.證券募集與發行之審核、監督及管理。
2.證券上市、上櫃之核定。
3.公開發行公司之監督、管理及財務、業務之查核。
4.上市、上櫃公司財務業務之訪查。
(二) 外國發行人募集與發行有價證券處理準則之修訂。
(三) 發行人募集與發行海外有價證券處理準則之修訂。
(四) 信用評等事業之管理。
(五) 兩岸法令規範 (資訊公開部分) 之研議。
(六) 上市 (櫃) 公司平時及例外管理處理程序之修訂備查。
(七) 企業併購相關規定之研議。
(八) 其他上級交辦事項。
三、第三科辦理下列事項：
(一) 辦理公開發行公司下列事項：
1.證券募集與發行之審核、監督及管理。
2.證券上市、上櫃之核定。
3.公開發行公司之監督、管理及財務、業務之查核。
4.上市、上櫃公司財務業務之訪查。
(二) 發行人募集與發行有價證券處理準則之修訂。
(三) 私募制度之檢討及相關規定之修訂。
(四) 公司發行股票及公司債券簽證規則之修訂。
(五) 增資案件定期分析報告之彙整。
(六) 股利政策及有價證券價款專戶存儲應注意事項之修訂。
(七) 移送案件彙整。
(八) 其他上級交辦事項。
四、第四科辦理下列事項：
(一) 辦理公開發行公司下列事項：
1.證券募集與發行之審核、監督及管理。
2.證券上市、上櫃之核定。
3.公開發行公司之監督、管理及財務、業務之查核。
4.上市、上櫃公司財務業務之訪查。
(二) 初次上市、上櫃相關法規之修訂備查。
(三) 發行有價證券承銷制度相關規定之修訂備查。
(四) 承銷商自律規則及評估報告應行記載事項要點之修訂備查。
(五) 作業程序及手冊之修訂。
(六) 上市、上櫃公司定期訪查事宜之規劃。
(七) 上市、上櫃案件之抽查。
(八) 其他上級交辦事項。

第三組掌理證券交易所之特許或許可、證券櫃檯買賣中心目的事業之核准
及上開相關業務之監督、管理等事項，分設下列各科辦事：
一、第一科辦理下列事項：
(一) 證券交易所之許可、變更登記及財務、業務之監督管理及查核事項
。
(二) 證券交易所人員管理登記事項。
(三) 集中交易市場證券結算交割制度之規劃、設計與輔導建立事項。
(四) 集中交易市場證券結算交割法規之研擬修訂事項。
(五) 證券櫃檯買賣中心捐助章程暨相關事項變更之核准，財務、業務之
監督管理及查核事項。
(六) 證券櫃檯買賣中心人員管理登記事項。
(七) 證券櫃檯買賣中心證券結算交割法規之修訂核備事項。
(八) 證券櫃檯買賣中心證券結算交割制度之規劃、設計與輔導建立事項
。
(九) 集中交易市場及櫃檯買賣市場債券交易、結算制度之規劃及相關法
規之修訂核備事項。
(十) 庫藏股及公開收購制度之規劃建立及法規之研擬修訂事項。
(十一) 證券暨期貨跨市場風險控管機制之規劃及管理。
(十二) 本組綜合性業務事項。
(十三) 其他上級交辦事項。
二、第二科辦理下列事項：
(一) 公開發行公司股務之管理事項。
(二) 公開發行公司董事、監察人、經理人及大股東股權之管理。
(三) 公開發行公司出席股東會使用委託書之管理事項。
(四) 公開發行公司股務管理法令之研擬修訂事項。
(五) 公開發行公司股權糾紛案件之處理事項。
(六) 其他上級交辦事項。
三、第三科辦理下列事項：
(一) 證券交易市場不法交易查核事項。
(二) 證券交易市場之監理事項。
(三) 證券交易資料研判查處事項。
(四) 金融交易監視系統之規畫、設計及法規研擬。
(五) 集中交易市場證券交易制度之規劃、設計與輔導建立事項。
(六) 集中交易市場證券交易法規之研擬修訂核定事項。
(七) 證券櫃檯買賣中心有價證券交易法規之修訂核定事項。
(八) 證券櫃檯買賣中心有價證券交易制度之規劃、設計與輔導建立事項
。
(九) 短線交易歸入權案件處理事項。
(十) 投資人投訴案件處理事項。
(十一) 其他上級交辦事項。

第五組掌理證券暨期貨管理制度之企劃、研究、發展與資料蒐集暨證券投
資人、期貨交易人保護政策、法規制 (訂) 定及修正等事項，分設下列各
科辦事：
一、第一科辦理下列事項：
(一) 證券暨期貨管理制度之企劃、研究與發展。
(二) 國內外證券暨期貨管理資料之蒐集、調查、整理、分析。
(三) 國內外經濟產業景氣變動與證券暨期貨市場相關資訊之蒐集比較與
分析。
(四) 公開發行公司公開資訊揭露之評鑑。
(五) 本局委辦專題研究及其評審之規劃與執行。
(六) 辦理專題講座之規劃與執行。
(七) 證券暨期貨相關單位研究部門之聯繫。
(八) 本組綜合性業務事項。
(九) 其他上級交辦事項。
二、第二科辦理下列事項：
(一) 「證券暨期貨管理」雜誌之編緝、印製、發行與訂閱之管理。
(二) 證券暨期貨管理法令摘錄、中英文年報、統計要覽與本局其他出版
品之編製、發行與管理。
(三) 本局中、英文簡介錄影帶之規劃與編製。
(四) 證券暨期貨相關機構投資教育宣導計畫之指導、聯繫與追蹤。
(五) 證券投資人及期貨交易人保護制度之規劃建立及法規之研擬修訂事
項。
(六) 證券投資人及期貨交易人保護中心之許可、變更登記及財務、業務
等監督管理事項。
(七) 辦理有關證券、期貨之消費者保護業務。
(八) 證券暨期貨市場發展基金會業務之指導與監督。
(九) 本局圖書、雜誌之訂閱、分類、編號與管理。
(十) 有關外賓參觀訪問本局之接待事項。
(十一) 證券、期貨人才培訓之規劃與執行。
(十二) 其他上級交辦事項。

第六組掌理會計師管理業務之規劃與聯繫及執行，會計師申請核准辦理公
開發行公司財務簽證案件之審核，財務會計之編表、處理原則及程序規範
之擬訂等事項，分設下列各科辦事：
一、第一科辦理下列事項：
(一) 證券發行人財務報告編製準則之修訂。
(二) 公司法關係企業專章相關書表編製準則之修訂。
(三) 財務會計之編表、處理原則及程序規範之擬訂。
(四) 財務會計準則公報及會計問題解釋之處理。
(五) 會計研究發展基金會之督導與聯繫。
(六) 公開發行公司財務報告申報案件之審查。
(七) 作業程序及手冊之訂定。
(八) 本組綜合性業務事項。
(九) 其他上級交辦事項。
二、第二科辦理下列事項：
(一) 公開發行公司財務報告公告、申報及相關業務之規劃與執行。
(二) 財務預測制度規劃及程序規範之擬訂。
(三) 會計師查核簽證規則之修訂。
(四) 資金貸與及背書保證處理準則之修訂。
(五) 公開發行公司每月營運情形、大陸投資資訊及海外投資資訊等之蒐
集與整理。
(六) 公開發行公司財務報告申報案件之審查。
(七) 上市上櫃公司財務報告審閱作業之修訂及控管。
(八) 管理性報表之蒐集與處理。
(九) 其他上級交辦事項。
三、第三科辦理下列事項：
(一) 會計師法及解釋之研擬與修正。
(二) 會計師法有關事項之辦理：
1.申請核發會計師證書之審查。
2.會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證之核准。
3.會計師登錄及登錄事項異動之核定。
(三) 兼辦會計師懲戒委員會相關事宜。
(四) 會計師公會之聯繫與督導 (含同業評鑑業務) 。
(五) 會計師公費資訊之蒐集與整理。
(六) 會計師事務國際化業務。
(七) 審計準則公報及審計問題解釋之處理。
(八) 公開發行公司財務報告申報案件之審查。
(九) 其他上級交辦事項。

稽核室掌理下列事項：
一、公開發行公司建立內部控制制度處理準則之修訂。
二、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則之修訂。
三、公開發行公司財務、業務之選案稽核。
四、公開發行公司實施內部控制制度之監督管理。
五、本局內部稽核業務。
六、舉發案件之專案稽核。
七、其他上級交辦事項。