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相關法條

法規名稱: 銀行業辦理外匯業務管理辦法 EN
指定銀行辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品,應依下列規定辦理:
一、外幣保證金交易:
(一)不得以外幣貸款為之。
(二)非經本行許可不得代客操作或以「聯名帳戶」方式辦理本款交易。
相關代客操作管理規範由本行另訂之。
(三)不得收受以非本人所有之定存或其他擔保品設定質權作為外幣保證
金。
二、辦理外幣間遠期外匯及換匯交易,展期時應依當時市場匯率重訂展期
價格,不得依原價格展期。
三、辦理外幣間換匯交易及換匯換利交易,交割時應於其他交易憑證上註
明適當之「匯款分類及編號」填報「交易日報」。
四、外匯信用違約交換交易(Credit Default Swap) 及外匯信用違約選
擇權交易(Credit Default Option):
(一)承作對象以屬法人之專業客戶為限。
(二)對象如為國內顧客者,除其主管機關規定得承作信用衍生性商品且
為信用風險承擔者外,僅得承作顧客為信用風險買方之外匯信用衍
生性商品。
(三)國內顧客如為信用風險承擔者,合約信用實體應符合其主管機關所
訂規範,且不得為大陸地區之政府、公司及其直接或間接持有股權
達百分之三十以上之公司。
(四)指定銀行本身如為信用風險承擔者,且合約信用實體為利害關係人
,其交易條件不得優於其他同類對象,並應依相關銀行法令規定辦
理。
(五)本款商品組合為結構型商品辦理者,承作對象以屬專業機構投資人
及國外法人之專業客戶為限。
五、辦理外匯衍生性商品組合式契約或結構型商品,應符合各單項商品及
連結標的之相關限制及規定。
六、原屬自行辦理之外匯衍生性商品,不得改以提供境外衍生性金融商品
之資訊及諮詢服務方式辦理。
指定銀行辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品,除本行另有規定者外
,不得連結下列標的:
一、資產證券化相關之證券或商品。
二、未公開上市之大陸地區個股、股價指數或指數股票型基金。
三、國內外私募之有價證券。
四、國內證券投資信託事業於海外發行且未於證券市場掛牌交易之受益憑
證。
五、國內外機構編製之臺股指數及其相關金融商品。但由證券櫃檯買賣中
心或證券交易所編製或合作編製者,不在此限。
銀行業辦理外匯業務管理辦法 (民國 110 年 01 月 28 日 ) EN
指定銀行經本行許可辦理外匯衍生性商品業務後,得不經申請逕行辦理下 列外匯衍生性商品: 一、遠期外匯交易(不含無本金交割新臺幣遠期外匯交易)。 二、換匯交易。 三、依規定已得辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品,連結同一風險 標的,透過相同交易契約之再行組合,但不含對專業機構投資人及高 淨值投資法人以外之客戶辦理涉及外匯之複雜性高風險商品。 四、國內指定銀行間及其與國外銀行間辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生 性商品。 五、以期貨交易人身分辦理未涉及新臺幣匯率之國內外期貨交易契約。 指定銀行經本行許可辦理外匯衍生性商品業務後,辦理下列外匯衍生性商 品,應依下列類別,向本行申請許可或函報備查: 一、開辦前申請許可類: (一)尚未開放或開放未滿半年及與其連結之外匯衍生性商品。 (二)無本金交割新臺幣遠期外匯交易。 (三)涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品。 (四)代客操作外幣保證金交易。 二、開辦前函報備查類:指定銀行總行授權其指定分行辦理推介外匯衍生 性商品。 三、開辦後函報備查類: (一)開放已滿半年且未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品。 (二)對專業機構投資人及高淨值投資法人辦理尚未開放或開放未滿半年 ,且未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品,並符合其主管機關相關 規定。 (三)經主管機關核准辦理提供境外衍生性金融商品之資訊及諮詢服務, 其連結標的不得涉及國內利率、匯率、股權、指數、商品、信用事 件、固定收益或其他利益。 如因經營受託買賣、簽訂信託契約、全權委託契約、投資型保單或私募基 金等,並以專業機構投資人名義進行前項第三款第二目及第三目交易者, 其委託人、要保人或應募人亦應為專業機構投資人或高淨值投資法人。