證券商發行指數投資證券處理準則§5-全國法規資料庫

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條文內容

法規名稱：	證券商發行指數投資證券處理準則 EN
法規類別：	行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目

※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

※如已配合行政院組織改造，公告變更管轄或停止辦理業務之法規條文，請詳見沿革

第 5 條

證券商發行指數投資證券，應按月依其流通餘額提撥一定比例之履約保證金。

證券商發行指數投資證券總額，不得超過最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值之百分之五十。但證券商為辦理增額發行，且已增提履約保證金者，不在此限。

證券商於指數投資證券存續期間，如淨值未達前條第一項第二款規定，或自有資本適足比率未達前條第一項第三款規定，應增提履約保證金。

前三項履約保證金應向櫃檯買賣中心繳存，其提撥比例、繳存、保管、給付及退還之管理辦法由櫃檯買賣中心會同證券交易所擬訂，報請主管機關核定；修正時亦同。